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武夷山市人民政府关于2015年财政决算和2016年1-7月预算执行情况的报告
发布时间:2017-03-03 | 信息来源:预算股 | 点击数:


 


武政综〔2016〕83号 

武夷山市人民政府关于2015年

财政决算和2016年1-7月预算执行情况的报告

 

市人大常委会:

市十六届人大五次会议审查批准了《关于武夷山市2015年预算执行情况及2016年预算草案的报告》。现在,2015年财政决算已经汇编完成。根据《中华人民共和国预算法》等法律规定和市人大常委会的安排,向本次常委会报告2015年全市财政决算和2016年1-7月预算执行情况,请予审议。

一、2015年财政收支决算情况

2015年,我市财政工作在市委、市政府的正确领导下,在人大的依法监督和政协的民主监督下,在省、市财政的关心支持下,坚持以邓小平理论、“三个代表”重要思想和科学发展观为指导,持续贯彻“一二三五五”发展战略,主动适应经济发展新常态,服务好国际旅游度假城市建设大局。在这一年里,在全市人民的支持和各部门的共同努力下,我们攻坚克难,完成了财政收入预算任务,继续争取获得了省上较大规模的转移支付资金支持;积极调整优化支出结构,全面保障了教育、文化、医疗卫生等重点民生支出需要;积极争取地方债券资金,继续努力支持实施“五大战役”,推进“五大片区”建设,支持产业转型升级,推动全市经济社会持续、协调、健康发展。

(一)全市财政收支决算情况

1.一般公共预算收支决算情况。

市十六届人大四次会议审议通过的我市2015年一般公共预算总收入为118,875万元,其中地方一般公共预算收入为95,660万元,加上返还性收入2,621万元(增值税和消费税税收返还收入812万元,所得税基数返还收入1,406万元,成品油价格和税费改革税收返还收入403万元)、一般性转移支付收入18,186万元(均衡性转移支付收入3,003万元,革命老区及边境地区转移支付收入1,700万元,调整工资转移支付补助收入3,287万元,农村税费改革补助收入1,752万元,结算补助收入476万元,基层公检法司转移支付收入702万元,义务教育转移支付收入2,740万元,重点生态功能区转移支付收入1,052万元,缓解县乡财政困难等其他一般性转移支付收入3,474万元),减去上解上级1,703万元,再加上年结转指标1,166万元、调入资金7700万元,总计财力为123,630万元,以收支平衡的原则,相应安排支出预算123,630万元。预算执行中,经提请市人大常委会审议批准,预计增加的上级财力补助以及上级转贷的地方政府债券等收入,增加安排支出,财力预算调整为150,433万元,相应安排支出150,433万元。年终决算结果是:

收入决算情况:全市一般公共预算总收入实现117,296万元,比2014年(下同)增加12,024万元,增长11.42%,完成预算的98.67%。其中:地方一般公共预算收入实现95,866万元,增加11,488万元,增长13.61%,完成预算的100.22%;上划中央收入实现21,430万元,增加536万元,增长2.57%,完成预算的92.31%。

支出决算情况:全市一般公共预算支出实现219,151万元(含上级转移支付补助支出、专款支出、地方政府债券支出和上年结转支出),增加45,998万元,增长26.56%。其中:上年结转项目安排的支出27,080万元;上级专项转移支付补助安排的支出55,336万元;一般公共预算收入、上级返还性收入、一般性转移支付收入、地方政府债券收入以及上年结转财力等安排的支出136,735万元,完成调整预算数144,353万元的94.72%。债务还本支出6,080万元。

2015年一般公共预算收支决算经上级财政批复,结果为:地方一般公共预算收入95,866万元,上级补助收入105,868万元(其中:返还性收入2,621万元、一般性转移支付收入56,900万元、专项转移支付收入46,347万元),债务(转贷)收入7,992万元,上年结余收入27,406万元,调入预算稳定调节基金4,946万元,调入资金10,338万元,总收入252,416万元。当年支出219,151万元,上解上级支出2,952万元,债务还本支出6,080万元,安排预算稳定调节基金8,047万元,调出资金25万元,年终滚存结余16,161万元(其中市本级结转下年支出15,888万元、乡镇级结转下年支出273万元)。年终滚存结余占一般公共预算支出的比重为7.37%,控制在上级财政要求的9%以内。

2.政府性基金预算收支决算情况。

全市政府性基金收入24,467万元,减少36,680万元,下降59.99%,仅完成预算的23.44%。其中:国有土地使用权出让金收入20,518万元(含补计提的教育资金、土地收益基金等6,525万元),减少29,351万元,下降58.86%,仅完成预算的20.52%。政府性基金支出29,671万元,减少42,990万元,下降59.17%。债务还本支出13,500万元。

2015年基金预算收支决算经上级财政批复,结果为:政府性基金收入24,467万元,上级补助收入7,736万元,债务(转贷)收入14,508万元,上年结余收入10,819万元,调入资金25万元,总收入57,555万元。当年支出29,671万元,债务还本支出13,500万元,调出资金10,338万元,年终滚存结余4,046万元(其中市本级结转下年支出4,019万元、乡镇级结转下年支出27万元)。

以上收支情况列表附后。

(二)政府性债务情况

2015年,市财政继续坚持规模适度、防范风险的原则,积极加强政府性债务管理,保持了适度可控的债务规模,2015年末全市政府债务余额115,675万元、政府或有债务余额11,091万元,分类分级次情况如下表:

2015年债务分类分级次情况表

 

 

 

单位:万元

债务类别

年初数

当年新增

当年偿还

年末数

全市政府债务

114,509

22,500

21,334

115,675

一般债务

34,987

7,992

6,144

36,835

专项债务

79,522

14,508

15,190

78,840

1.市本级政府债务

113,162

22,500

21,334

114,328

一般债务

33,640

7,992

6,144

35,488

专项债务

79,522

14,508

15,190

78,840

2.乡镇级政府债务

1,347

 

 

1,347

一般债务

1,347

 

 

1,347

 

 

 

 

 

政府或有债务(均为市本级)

12,387

500

1,796

11,091

政府负有担保责任的债务

1,007

 

276

731

政府可能承担一定救助责任的债务

11,380

500

1,520

10,360

政策性挂账

5,476

 

 

5,476

粮食企业

5,476

 

 

5,476

1.2015年债务增减情况。2015年,全市政府债务新增22,500万元,偿还21,334万元,净减1,166万元;全市政府或有债务新增500万元,偿还1,796万元,净减1,296万元。

1)新增债务项目。政府债务:上级财政转贷的一般债券7,992万元、专项债券14,508万元,合计22,500万元。政府或有债务:为一中青少年活动中心(教室装修)工行贷款500万元。

2)偿还债务项目。政府债务:一是2015年到期的地方债券6,079万元,二是归还福能(平潭)融资租赁股份有限公司融资性售后回租租金10,691万元,三是归还滨江大道建设农业发展银行贷款、茶博园建设国家开发银行贷款1,100万元,四是归还杜坝旅游服务区环园路农信社贷款990万元,五是归还广电大楼迁建、数字电视转换贷款64万元,六是归还污水处理公司节能减排贷款700万元,七是归还合福高铁武夷山站快速通道(崩埂至石雄)项目BT融资1,709万元,归还卫生项目世行贷款1万元;政府或有债务:一是归还国家造林世行贷款94万元,二是归还景区道路建设国债转贷债务182万元,一中青少年活动中心(教室装修)工行贷款500万元,四是市立医院整体迁建项目贷款1,020万元。

2.2015年末市本级债务情况。2015年末,市本级政府债务114,328万元,其中:一般债务35,488万元、专项债务78,840万元;政府或有债务11,091万元,其中:负有担保责任的债务731万元、可能承担一定救助责任的债务10,360万元;粮食企业政策性挂账5,476万元。

1)债务资金来源。政府债务114,328万元中,银行贷款43,500万元(其中,国家开发银行21,400万元、农业发展银行21,000万元、兴业银行1,100万元),地方政府债券49,794万元,外债转贷14万元,深圳市东深工程有限公司19,291万元,其他单位及个人1,729万元;政府或有债务11,091万元中,外债转贷17万元,国债转贷54万元,银行贷款11,020万元(其中,农业银行660万元,工商银行6,700万元,兴业银行3,660万元)。

2)债务资金投向。政府债务114,328万元中,茶博园建设3,600万元,合福高铁建设27,569万元,滨江大道建设1,500万元,崇安大桥建设500万元,朱子文化保护建设1,008万元,保障性住房建设1,046万元,校舍安全改造98万元,高速公路建设3,340万元,结核病防治14万元,合福高铁武夷山站快速通道(崩埂至石雄)建设21,000万元,“五大片区”征地及基础设施建设54,465万元,广电大楼迁建126万元,三个街道垫交税费62万元;政府或有债务11,091万元中,红壤二期17万元,林业造林660万元,景区道路建设54万元,一中青少年活动中心建设500万元,市立医院整体迁建9,860万元。

根据《福建省财政厅关于做好2015年地方政府债务限额管理工作的通知》(闽财预〔2015〕199号),经省政府批准省财政核定我市2015年地方政府债务限额为124,497万元(其中,一般债务43,967万元、专项债务80,530万元),我市2015年末政府债务均控制在限额内,债务风险可控。

(三)2015年财政决算有关情况说明

1.贯彻落实稳增长、调结构的财税政策,支持经济平稳健康发展

2015年,在市委、市政府的坚强领导下,积极发挥财政职能作用,沉着应对复杂严峻的经济环境,努力促进经济平稳健康发展。统筹集中财力,大力支持实施《科学发展跨越发展行动计划》。投入12,113万元,重点支持朱子文化品牌项目建设,支持举办第九届海峡两岸茶业博览会、朱子文化节、“清新福建行·一元门票游武夷”等活动,促进文化传播与旅游产业融合发展。投入26,103万元,继续大力支持北城新区、生态创业园区、杜坝旅游服务园区、文化创意产业园区建设。通过华兴小额贷款股份有限公司,帮助我市龙头规模企业转贷16笔,资金量13,750万元,市财政在资金困难的情况下努力调剂1,000万元参股南平市融桥担保有限公司,帮助解决企业融资担保难问题2015年,全市一般公共预算支出中,GDP相关的一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、社会保障和就业、医疗卫生与计划生育、节能环保、城乡社区等8项支出累计126,946万元,增加32,789万元,增长34.82%。

2015年,全市财税等收入征收部门积极加倍努力,坚持依法征管,按照出台的贯彻落实福建省税收保障办法工作意见,建立健全各相关职能部门税收征管协作工作机制,把控好重点税源,抓好税收清欠工作,进一步强化税收和非税收入管理,努力应收尽收,完成了财政收入预算任务。地方一般公共预算收入实现95,866万元,增长13.61%,完成预算的100.22%,“十二五”期间年均增长15.09%,顺利实现了“十二五”规划发展目标。

2.扎实推进各项财税改革,提升财政管理水平。

一是推进财政管理体制改革。按照《预算法》等预算管理法律法规制度,出台市对景区财政管理体制调整方案,理顺景区财政管理体制,规范并加强景区财政预算收支管理。制定出台“划分收支,核定基数,收支挂钩,增收分成,短收扣支,定项奖补”的新的市对乡镇财政管理体制,进一步调动乡镇发展经济积极性,激励乡镇发展税源性产业,增加财源,加大转移支付力度,增强基层政府提供基本公共服务的保障能力。完善政府预算体系,将农田水利建设资金、育林基金等6个项目由政府性基金预算转列一般公共预算

二是盘活财政存量资金。开展结余结转资金清理,收回部门存量资金1,992万元,统筹调剂上级专项补助资金2,384万元,用于改善民生、支持产业转型升级和基础设施建设。

三是推进财政信息化建设。初步建成财政管理一体化信息系统,为使财政管理更加规范、透明、高效提供技术支撑。率先在南平市各县市区中全面完成10个乡(镇)、街道财政所标准化建设任务,并一次性顺利通过省财政厅组织的验收。

四是加强政府债务管理。坚持规模适度、量力而行,效率优先、集中财力办大事的原则,积极争取省财政地方政府债券资金22,500万元,其中置换存量债务资金13,500万元,较大幅度减轻了财政利息负担。统筹安排财政预算资金,按期偿还了地方政府债券、污水处理有限公司节能减排专项贷款等债务6,844万元。债务规模控制在省财政核定的债务限额内。

五是启动政府与社会资本合作(PPP)试点。2015年,财政部门积极探索政府与社会资本合作(PPP)试点,来有效推动社会事业发展。“武夷水秀”项目作为闽北唯一县级文化产业PPP试点项目,经由省政府介绍,参加了北京、上海PPP推介,已成功对接省建工集团,2016年可顺利完成合作。

六是强化行政支出管理。贯彻落实中央“八项规定”,加强“三公”经费管理,2015年“三公”经费下降26.29%。同时,做好国库集中收付制度改革扩面工作,启动了公务卡制度改革。积极稳妥地推进预决算公开。对教育、卫生、民政、水利等市直21个部门的68个项目开展预算绩效评价,有力推动预算绩效管理工作的稳步开展。

3.着力支持民生事业,全力保障惠民实事。

积极调整优化支出结构,压缩一般性支出,统筹集中财力,着力保障重点民生支出,全年投入公共安全、教育、科学技术、医疗卫生、文化体育与传媒、社会保障和就业、节能环保、农林水、住房保障等9项支出达154,529万元,占一般公共预算支出的比重为70.51%,继续保持上升趋势。

投入36,743万元,巩固财政教育投入长效机制,有力促进了教育改革和发展。投入40,100万元,推进社会保障和医疗卫生事业发展,新农合和城镇居民医保财政补助标准由年人均320元提高到380元,基本公共卫生服务财政补助标准由年人均35元提高到40元。投入44,959万元,推进农业农村发展。

4.积极争取省市财政支持。

通过积极向上争取、加强政策对接,上级财政对我市的支持力度进一步加大。2015年,上级财政补助我市各类资金总额达113,604万元,首次突破10亿元,超过了地方一般公共预算收入规模,增加23,228万元,增长25.7%。同时,积极争取获得了省财政转贷的地方政府债券资金22,500万元,其中新增债券资金9,000万元、置换债券资金13,500万元,较好地缓解了我市财政资金调度持续紧张的困难局面,保障了到期债务按期偿还,推动了北城高铁站前广场、朱子文化品牌等项目建设。

从决算情况看,2015年,全市财政预算执行情况总体良好,为国际旅游度假城市建设提供了财力保障。但是,我们也清醒地看到,财政运行中仍然存在着一些困难和问题,主要是:受经济下行影响,财政收入增长趋缓与支出刚性增长的矛盾突出,调整优化财政支出结构难度较大;预算管理和监督仍需加强,财政资金的配置和使用效率还有待进一步提高。这些困难和问题,要通过深化改革,加快发展逐步加以解决。

二、2016年1-7月预算执行情况

今年以来,市财政认真按照市十六届人大五次会议通过的决议和《政府工作报告》对财政工作的有关要求,以作风转变年”为工作主线,积极作为,坚持深化改革和依法理财,落实积极财政政策,狠抓增收节支,进一步加强预算管理,防范财政潜在风险,着力推动全市经济社会科学发展跨越发展。1-7月预算执行及财政主要工作情况:

(一)1-7月预算执行情况

1-7月,全市财税等收入征收部门积极努力,坚持依法组织收入,持续加强收入征管,努力应收尽收,保持了财政收入的低幅增长,一般公共预算总收入、地方一般公共预算收入增幅分别位居南平十县市第6、第5位,但税收收入仍持续下滑,财政增收来源主要依靠非税收入。

1.一般公共预算执行情况。

1-7月,全市一般公共预算总收入实现64,784万元,比上年同期(下同)增加981万元,增长1.54%,完成预算的51.89%。其中:地方一般公共预算收入实现51,353万元,增加443万元,增长0.87%,完成预算的50.5%(全面推开营业税改征增值税中央与地方税收分享比例调整影响地方一般公共预算税收收入减少1,371万元,同口径比增加1,814万元,增长3.56%);上划中央收入实现13,431万元,增加538万元,增长4.17%,完成预算的57.97%。地方一般公共预算收入中,税收收入26,448万元,减少2,994万元,下降10.17%(全面推开营业税改征增值税中央与地方税收分享比例调整影响地方一般公共预算税收收入减少1,371万元,同口径比减少1,623万元,下降5.51%);非税收入24,905万元,增加3,437万元,增长16.01%。税性收入比重仅51.5%。全市一般公共预算支出101,503万元,增加1,140万元,增长1.14%。债务还本支出7,651万元。财政绩效管理9项重点支出合计71,895万元,占一般公共预算支出的比重为70.83%。与GDP相关的一般公共服务、公共安全等8项支出累计70,264万元,增加12,742万元,增长22.15%。

2.政府性基金预算执行情况。

1-7月,全市政府性基金收入6,703万元,减少8,290万元,下降55.29%,仅完成预算的6.26%,主要是土地出让收入少,仅入库3,924万元,减少9,377万元,下降70.5%。全市政府性基金支出21,538万元,减少5,605万元,下降20.65%。

(二)当前财政工作存在的主要困难和问题

1.税收收入持续下滑。

多年来,武夷山充分发挥自身资源优势,坚持“旅游兴市”发展战略,持续按照建设国际旅游度假城市战略目标,大力发展以旅游为主导的产业经济,形成了以旅游业为主导,旅游工业、旅游农业配套支撑的县域特色经济体系。由于我市地处闽江源头,地理区位特殊,是我省主体功能区规划中的限制开发区域(重点生态功能区),限制了工业产业发展,经济总量偏小,2015年,全市产总值(GDP1,351,436万元,三次产业结构为:18.16%38.31%43.53%经济决定财政,财政收入来源主要依靠第三产业,第三产业提供的税收占总税收超七成,尤其是第三产业中的房地产业税收占总税收的三成以上。

当前,我市正积极贯彻落实《福建省关于进一步加快产业转型升级的若干意见》和《南平市关于关于进一步加快产业转型升级的若干意见》,深入实施一二三五五的决策部署,加快推进武夷山国家主体功能区试点示范建设,围绕建设国际旅游度假城市目标,推动产业转型升级,构筑独具特色、结构优化的产业体系。茶产业、旅游产业等原有特色产业尚需转型升级,现代物流、电子商务、养生等新兴产业尚需扶持培育,新的财源增长点尚未形成,而原有的重要财源之一的房地产业,今年以来税收持续大幅减收,是我市今年税收收入持续下滑的重要因素之一,1-7月房地产业营业税仅入库3,140万元(含改征增值税817万元),减少1,743万元,下降35.7%;土地增值税入库2,018万元,减少1,081万元,下降34.88%。7月止税性收入比重仅为51.5%,比上年同期下降了6.45个百分点。

2.扶持产业发展的财力捉襟见肘。

2016年,地方一般公共预算收入按增长6.06%安排,比2015年增加5,814万元,即新增财力仅5,814万元,而乡镇工作补贴、职务与职级并行等人员工资增资就需6,000万元,本级一般公共预算无新增财力用于扶持产业发展。落实上级稳增长财政政策,加快推进稳增长项目落地,推动产业转型升级,仍需依靠土地出让收入增收提供财力保障。而1-7月土地出让收入仅入库3,924万元,仅为年预算的3.92%,收支倒挂1.45亿元,再加上2015年度土地出让大幅减收形成的已拨付挂账未列支的项目建设支出1.2亿元,收支倒挂累计达2.65亿元。当前税收增长乏力,土地出让收入大幅减收,扶持产业发展的财力捉襟见肘,财政资金调度困难。

3.全面推开营改增试点对我市带来重大影响。

从我市经济财政情况可以看出,第三产业是我市主产业,营业税是我市地方税收的主体税种,占我市地方税收总量近四成,全面推开“营改增”将对我市财政收入带来重大影响。

根据《营业税改征增值税试点实施办法》、《营业税改征增值税试点有关事项的规定》、《营业税改征增值税试点过渡政策的规定》和《跨境应税行为适用增值税零税率和免税政策的规定》,以及《国务院关于印发全面推开营改增试点后调整中央与地方增值税收入划分过渡方案的通知》(国发〔2016〕26号)等政策规定,全面推开“营改增”对我市2016年(按8个月测算)财政收入的影响:

1)扩围四大行业影响情况。2015年税收数据进行静态测算,2016年全市预计扩围四大行业(不含省级金融保险业营业税改征增值税减少的增值税收入)共新增减税3,938万元,其中,扩围行业内减税1,073万元,其他行业新增减税2,865万元。按增值税分享比例调整前口径,预计减少地方一般公共预算收入1,780万元,减少一般公共预算总收入3,267万元。

2)中央与地方收入划分过渡方案影响情况。按照中央与地方增值税收入划分过渡方案确定的中央与地方增值税50:50的分享比例,以2016年预计税收数据测算,增值税分享比例调整后,预计全2016年地方一般公共预算收入将减少6,600万元。

另外,根据财政部《关于取消、停征和整合部分政府性基金项目等有关问题的通知》(财税2016〕11号),自2016年2月1日起,育林基金征收标准降为零,停征价格调节基金,我市2016年育林基金将减收350万元,价格调节基金将减收850万元。

(三)今年财政主要工作情况及下阶段工作思路

1.继续大力支持实体经济发展,推动产业转型升级。

继续贯彻实施积极的财政政策,努力落实中央、省和南平市稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险的一系列财政政策,发挥积极财政政策效应。一方面,努力提升本级有限的产业扶持专项资金效益。优化财政支出结构,统筹集中本级有限财力,着力扶持特色主导产业做大做强,逐步构建绿色现代产业体系,推动产业转型升级。重点是继续大力支持推进印象大红袍上“新三板”。落实上级扶持房地产业发展优惠政策,出台我市化解房地产库存政策,努力促进房地产市场稳定健康发展,培植财源;另一方面,努力向上争取资金。持续推动全市各部门积极主动向上争取支持,认真研究、及时对接好上级有关中央苏区、革命老区、生态省、产业投资基金等方面的政策,争取政策和项目资金、以及地方政府债券资金,努力保障全市经济和各项民生社会事业发展需要。经市财政前期积极努力对接,向省财政申请2016年债务限额需求,获得了新增债务限额28,600万元、置换债券额度30,000万元、2015年在建项目后续融资发债额度989万元,缓解财政资金筹措压力,保障纵八线上梅至杜坝段公路工程等中央确定的投向和省委省政府明确的2016年度扩大有效投资重点建设领域项目顺利实施,以及今年到期债务的按期偿还,有效降低利息负担。

2.全力抓好增收节支,维护财政平稳运行。

一是努力做好一般公共预算收入增收工作。坚持依法组织收入,努力应收尽收,切实把经济发展的成果充分体现到财政增收上来。强化非税收入管理,2016年1月1日起,将水土保持补偿费、政府住房基金等政府性基金收入转列一般公共预算。认真分析全面推开“营改增”试点对我市财政收入的影响,认真测算收入缺口,做好收入预算的调整工作。

二是狠抓土地出让收入增收工作。国有土地使用权出让金收入年初预算目标10亿元,1-7月仅入库3,924万元。下阶段,须着力筹划运作土地资源,盘活土地资源,加大土地出让收入征管力度,努力筹集重点项目建设所需资金,避免因资金不足影响重点项目的持续推进。同时,也为专项债务提供稳定的可偿债财力,降低专项债务风险。

三是切实抓好节支工作严格执行中央关于改进工作作风、密切联系群众的八项规定和国务院“约法三章”要求,认真落实《党政机关厉行节约反对浪费条例》,建立健全厉行节约反对浪费工作的长效机制。牢固树立“过紧日子”的思想,坚持从严从简,勤俭办一切事业,继续加强“三公”经费管理1-7月公务接待费、公务用车购置费、公务用车运行维护费分别下降10.25%、100%、22.51%。配合做好公务用车改革工作。严格控制一般性支出,降低行政成本,集中财力用于发展经济、改善民生。

3.持续推进财政管理改革,提高依法理财水平。

一是加强预算编制和执行管理。认真按照《预算法》、《福建省人民政府关于改革和完善省以下转移支付制度的实施意见》(闽政〔2015〕54号)和省政府关于编制2016年地方预算的有关要求,完善转移支付预算编制,做好将省、市财政提前下达的转移支付预计数编入本级预算,进一步增强预算编制的完整性。规范并加强预算指标分配管理,加快资金分配拨付进度。认真按照《福建省财政厅关于转发财政部〈关于建立统计报告制度推动中央稳增长财政政策落实的通知〉的通知》(闽财预〔2016〕21号),做好相关数据、信息收集、整理、统计上报工作。

二是加强政府债务管理。认真按照《福建省财政厅关于对地方政府债务实行限额管理的实施意见》(闽财债管函〔2016〕3号),依照经省人大批准省财政核定的债务限额,提出我市政府债务举借和使用计划,编制预算调整方案,按程序提请市人大常委会审议。充分发挥债务资金拉动政府投资、稳增长的积极作用,加大对保障改善民生和经济结构调整的支持力度。妥善处理存量债务,按照优先置换2016年到期的政府债务及融资成本较高的政府债务的原则,安排使用经省政府批准省财政核定的置换存量债务债券额度,减轻利息负担。

三是推进预算绩效管理。进一步加强预算绩效管理,增强花钱的责任意识和效率意识,2016年市直部门项目绩效目标要实现全覆盖,加强预算绩效目标编报工作,开展绩效监控工作,加强预算绩效运行监控管理,努力提高财政资金的使用效益。

四是推进政府和社会资本合作(PPP)试点。持续推进“武夷水秀”项目实施,该项目的物有所值评价报告、财政承受能力论证报告已经论证通过,实施方案待市政府会议研究通过后,即可进入采购阶段。2016年,选取“武夷水务”项目开展PPP试点,吸引社会资本参与我市污水处理设施、第二水源项目建设,加快公共服务基础设施建设。

五是开展行政事业单位资产清查。按照上级财政统一部署,认真开展行政事业单位资产清查工作,全面摸清行政事业单位国有资产家底,完善国有资产基础数据库,逐步实现资产动态管理,为编制部门预算和政府综合财务报告提供真实可靠的数据基础,建立健全适应现代化国家治理体系和公共财政需要的行政事业单位国有资产管理体制。

六是进一步盘活财政存量资金。按照《国务院关于印发推进财政资金统筹使用方案的通知》(国发〔2015〕35号)、《福建省财政厅关于转发财政部〈关于做好2016年盘活财政存量资金情况报送工作的通知〉的通知》(闽财预〔2016〕22号),下发《武夷山市人民政府办公室关于进一步做好盘活财政存量资金工作的通知》(武政办〔2016〕65号),进一步做好盘活财政存量资金工作,督促各预算部门加快预算执行进度,提高财政资金使用效益。建立健全结余结转资金与预算编制相结合的机制进一步加强结转结余统筹使用力度。做好结转结余资金按月汇总统计上报工作,建立常态化管理长效机制。

4.认真对接做好武夷山国家公园体制试点工作。

2015年,国家发展改革委确定在福建等9个省(市)开展建立国家公园体制试点,省政府选定武夷山开展建立国家公园体制试点。市委、市人大、市政府高度重视武夷山国家公园体制试点工作,按照国家发展改革委2016617日函复省政府的《武夷山国家公园体制试点区试点实施方案》,市财政等相关部门认真开展武夷山国家公园体制试点相关数据、资料的搜集、整理、分析,就财政结算体制、债务等方面提出意见建议,积极加强与筹建国家公园的省级各部门的沟通、对接,争取省级各部门的理解与支持,确保我市现有财力和发展潜力不受影响,更好地促进和推动国家公园体制顺利实施,同时,建立和理顺更加符合武夷山经济社会和谐稳定发展的新体制。

1-7月的财政工作虽然取得一定成绩,但要完成全年预算目标任务十分艰巨。我们既要看到面临的严峻挑战,更要看到中央、省、南平和市委、市政府各项决策部署的扎实推进,我市经济运行必将出现积极变化。我们将在市委、市政府的正确领导和市人大的依法监督下,紧紧围绕加快国际旅游度假城市建设目标,坚定信心,攻坚克难,凝心聚力,扎实做好财政改革发展各项工作,为实现“十三五”时期经济社会发展良好开局作出积极贡献!

 附件:  1.2015年度武夷山市一般公共预算收支决算总表

             2.2015年度武夷山市一般公共预算收支决算与调整预算安排情况表

             3.2015年武夷山市一般公共预算调整及决算情况表

4.2015年度武夷山市政府性基金收支决算总表

5.2016年1-7月武夷山市一般公共预算收入情况表

6.2016年1-7月武夷山市一般公共预算支出情况表

2015年一般公共决算支出表.xlsx

 

附件1

2015年度武夷山市一般公共预算收支决算总表

决算01表

单位:万元

预算科目

决算数

预算科目

决算数

一、税收收入

61,872

一、一般公共服务支出

14,244

  增值税

4,397

二、公共安全支出

12,130

      其中:改征增值税

1,075

三、教育支出

36,743

  营业税

21,305

四、科学技术支出

2,365

  企业所得税

4,573

五、文化体育与传媒支出

6,738

  个人所得税

3,049

六、社会保障和就业支出

16,801

  资源税

623

七、医疗卫生与计划生育支出

22,343

  城市维护建设税

2,329

八、节能环保支出

6,225

  房产税

1,381

九、城乡社区支出

16,095

  印花税

443

十、农林水支出

44,812

  城镇土地使用税

1,237

十一、交通运输支出

3,583

  土地增值税

7,178

十二、资源勘探信息等支出

1,917

  车船税

784

十三、商业服务业等支出

22,373

  耕地占用税

8,703

十四、国土海洋气象等支出

1,610

  契税

4,117

十五、住房保障支出

6,372

  烟叶税

1,753

十六、粮油物资储备支出

1,544

二、非税收入

33,994

十七、预备费

 

  专项收入

5,922

十八、其他支出

2,091

  行政事业性收费收入

5,316

十九、债务付息支出

1,151

  罚没收入

1,523

二十、债务发行费用支出

14

  国有资本经营收入

1,357

 

 

  国有资源(资产)有偿使用收入

15,930

 

 

  其他收入

3,946

 

 

本 年 收 入 合 计

95,866

本 年 支 出 合 计

219,151

上级补助收入

105,868

上解上级支出

2,952

  返还性收入

2,621

  一般性转移支付

336

    增值税和消费税税收返还收入

812

    体制上解支出

336

    所得税基数返还收入

1,406

    出口退税专项上解支出

 

预算科目

决算数

预算科目

决算数

    成品油价格和税费改革税收返还收入

403

    成品油价格和税费改革专项上解支出

 

    其他税收返还收入

 

  专项转移支付

2,616

  一般性转移支付收入

56,900

    专项上解支出

2,616

    体制补助收入

 

 

 

    均衡性转移支付收入

3,003

 

 

    革命老区及民族和边境地区转移支付收入

3,800

 

 

    县级基本财力保障机制奖补资金收入

5,019

 

 

    结算补助收入

1,235

 

 

    成品油价格和税费改革转移支付补助收入

93

 

 

    基层公检法司转移支付收入

2,319

 

 

    义务教育等转移支付收入

4,241

 

 

    基本养老保险和低保等转移支付收入

4,818

 

 

    新型农村合作医疗等转移支付收入

7,489

 

 

    农村综合改革转移支付收入

1,795

 

 

    重点生态功能区转移支付收入

5,144

 

 

    固定数额补助收入

5,039

 

 

    其他一般性转移支付收入

12,905

 

 

  专项转移支付收入

46,347

 

 

债务(转贷)收入

7,992

债务还本支出

6,080

上年结余

27,406

 

 

调入预算稳定调节基金

4,946

安排预算稳定调节基金

8,047

调入资金     

10,338

调出资金

25

  1.政府性基金调入

10,338

年终结余                         

16,161

  2.国有资本经营预算调入

 

  其中:本级

15,888

  3.财政专户管理资金调入

 

减:结转下年的支出

16,161

  4.其他调入

 

  其中:本级

15,888

收  入  总  计

252,416

支  出  总  计

252,416

 

 

 

附件2

2015年度武夷山市一般公共预算收支决算与调整预算安排情况表

 

 

 

 

 

单位:万元

预算科目

决算数

其中:

调整预算安排

上年结转项目安排

上级专项补助安排

年终结算增加补助

调整预算增加的财力

本 年 收 入 合 计

95,866

95,660

 

 

 

206

上级补助收入

105,868

35,724

 

69,308

836

 

  返还性收入

2,621

2,621

 

 

 

 

    增值税和消费税税收返还收入

812

812

 

 

 

 

    所得税基数返还收入

1,406

1,406

 

 

 

 

    成品油价格和税费改革税收返还收入

403

403

 

 

 

 

  一般性转移支付收入

56,900

32,903

 

23,161

836

 

    均衡性转移支付收入

3,003

3,003

 

 

 

 

    革命老区及民族和边境地区转移支付收入

3,800

3,800

 

 

 

 

    县级基本财力保障机制奖补资金收入

5,019

4,687

 

139

193

 

    结算补助收入

1,235

776

 

 

459

 

    成品油价格和税费改革转移支付补助收入

93

93

 

 

 

 

    基层公检法司转移支付收入

2,319

702

 

1,617

 

 

    义务教育等转移支付收入

4,241

1,794

 

2,447

 

 

    基本养老保险和低保等转移支付收入

4,818

 

 

4,818

 

 

    新型农村合作医疗等转移支付收入

7,489

134

 

7,355

 

 

    农村综合改革转移支付收入

1,795

411

 

1,200

184

 

    重点生态功能区转移支付收入

5,144

5,144

 

 

 

 

    固定数额补助收入

5,039

5,039

 

 

 

 

    其他一般性转移支付收入

12,905

7,320

 

5,585

 

 

  专项转移支付收入

46,347

200

 

46,147

 

 

债务(转贷)收入

7,992

7,992

 

 

 

 

上年结余

27,406

1,763

25,550

93

 

 

调入预算稳定调节基金

4,946

4,946

 

 

 

 

调入资金     

10,338

6,491

2,799

 

 

1,048

收  入  总  计

252,416

152,576

28,349

69,401

836

1,254

本 年 支 出 合 计

219,151

136,735

27,080

55,336

 

 

上解上级支出

2,952

2,143

 

 

 

809

  一般性转移支付

336

354

 

 

 

-18

    体制上解支出

336

354

 

 

 

-18

  专项转移支付

2,616

1,789

 

 

 

827

预算科目

决算数

其中:

调整预算安排

上年结转项目安排

上级专项补助安排

年终结算增加补助

调整预算增加的财力

    专项上解支出

2,616

1,789

 

 

 

827

债务还本支出

6,080

6,080

 

 

 

 

安排预算稳定调节基金

8,047

6,520

443

5

659

420

调出资金

25

 

 

 

 

25

年终结余                         

16,161

1,098

826

14,060

177

 

支  出  总  计

252,416

152,576

28,349

69,401

836

1,254

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

附件3

2015年武夷山市一般公共预算调整及决算情况表

 

 

 

单位:万元

项      目

年初预算数

调整预算数

调整后预算数

决算数

结转数

 

1

2

3=1+2

4

5=3-4

一、一般公共服务支出

 11,330

 1,797

 13,127

 12,960

 167

二、公共安全支出

 8,156

 1,139

 9,295

 9,295

 

三、教育支出

 31,445

 -766

 30,679

 30,576

 103

四、科学技术支出

 1,634

 -10

 1,624

 1,623

 1

五、文化体育与传媒支出

 1,553

 2,362

 3,915

 3,876

 39

六、社会保障和就业支出

 9,468

 -321

 9,147

 9,055

 92

七、医疗卫生与计划生育支出

 11,283

 -765

 10,518

 10,442

 76

八、节能环保支出

 520

 236

 756

 749

 7

九、城乡社区支出

 3,349

 9,913

 13,262

 13,200

 62

十、农林水事务支出

 11,934

 2,141

 14,075

 13,598

 477

十一、交通运输支出

 953

 1,474

 2,427

 2,427

 

十二、资源勘探信息等支出

 2,133

 -309

 1,824

 1,824

 

十三、商业服务业等支出

 11,627

 7,529

 19,156

 19,156

 

十四、国土海洋气象等支出

 851

 -15

 836

 767

 69

十五、住房保障支出

 1,780

 2,063

 3,843

 3,838

 5

十六、粮油物资储备支出

 399

 100

 499

 499

 

十七、预备费

 856

 -856

 

 

 

十八、其他支出

 7,094

 1,111

 8,205

 1,685

 

十九、债务付息支出

 1,180

 -29

 1,151

 1,151

 

二十、债务发行费用支出

 6

 8

 14

 14

 

一般公共预算支出合计

 117,551

 26,802

 144,353

 136,735

 1,098

债务还本支出

 6,079

 1

 6,080

 6,080

 

财政支出合计

 123,630

 26,803

 150,433

 142,815

 1,098

说明:表中调整后预算数合计150,433万元,减去当年安排支出即决算数142,815万元,余7,618万元。其中,根据中央、省财政盘活财政存量资金精神,收回总预算补充预算稳定调节基金指标6,520万元,结转下年继续使用指标1,098万元。

 

 

附件4

 

 

 

2015年度武夷山市政府性基金收支决算总表

决算09表

单位:万元

预算科目

决算数

预算科目

决算数

政府性基金收入

24,467

社会保障和就业支出

956

 

 

城乡社区支出

22,465

 

 

农林水支出

147

 

 

交通运输支出

3,587

 

 

资源勘探信息等支出

110

 

 

商业服务业等支出

330

 

 

其他支出

2,060

 

 

债务发行费用支出

16

本 年 收 入 合 计

24,467

本 年 支 出 合 计

29,671

上级补助收入

7,736

上解上级支出

 

债务(转贷)收入

14,508

债务还本支出

13,500

上年结余

10,819

调出资金

10,338

调入资金

25

年终结余

4,046

  1.一般预算调入

25

  其中:本级

4,019

  2.财政专户管理资金调入

 

 

 

  3.其他调入

 

 

 

 

 

 

 

收 入 总 计

57,555

支 出 总 计

57,555

 

 

 

 

 


附件5

2016年1-7月武夷山市一般公共预算收入情况表

 

 

 

 

单位:万元

预   算   科   目

预算数

1-7月完成数

比上年同期

金额

年预算%

增减额

增减%

一、税收收入

65,860

26,448

40.16

-2,994

-10.17

    国内增值税

3,660

2,756

75.30

804

41.19

    改征增值税

1,200

1,944

162.00

1,275

190.58

    营业税

24,100

7,134

29.60

-4,515

-38.76

    企业所得税

5,000

2,667

53.34

-415

-13.47

    个人所得税

3,100

1,432

46.19

-166

-10.39

    资源税

700

308

44.00

-44

-12.50

    城市维护建设税

2,600

1,225

47.12

-89

-6.77

    房产税

2,000

1,388

69.40

477

52.36

    印花税

700

245

35.00

2

0.82

    城镇土地使用税

2,000

1,175

58.75

421

55.84

    土地增值税

8,000

2,018

25.23

-1,081

-34.88

    车船税

800

524

65.50

63

13.67

    耕地占用税

4,000

1,220

30.50

202

19.84

    契税

6,000

2,412

40.20

72

3.08

    烟叶税

2,000

 

 

 

 

二、非税收入

35,820

24,905

69.53

3,437

16.01

    专项收入

5,220

1,746

33.45

-2,774

-61.37

    行政事业性收费收入

6,000

3,522

58.70

508

16.85

    罚没收入

1,800

1,369

76.06

431

45.95

    国有资本经营收入

500

1,205

241.00

93

8.36

    国有资源(资产)有偿使用收入

20,000

14,077

70.39

4,139

41.65

    政府住房基金收入

 

1,474

 

1,474

 

    其他收入

2,300

1,512

65.74

-434

-22.30

地方一般公共预算收入合计

101,680

51,353

50.50

443

0.87

附:上划中央收入

23,170

13,431

57.97

538

4.17

     国内增值税

10,980

5,722

52.11

-134

-2.29

     改征增值税

 

1,525

 

1,525

 

     消费税

40

14

35.00

-3

-17.65

     营业税

 

21

 

21

 

     企业所得税

7,500

4,001

53.35

-622

-13.45

     个人所得税

4,650

2,148

46.19

-249

-10.39

一般公共预算总收入合计

124,850

64,784

51.89

981

1.54


附件6

2016年1-7月武夷山市一般公共预算支出情况表

 

 

 

 

 

 

单位:万元

预算科目

1-7月完成数

比上年同期

增减额

增减%

一、一般公共服务支出

8,963

1,730

23.92

二、公共安全支出

5,009

635

14.52

三、教育支出

16,765

2,194

15.06

四、科学技术支出

1,619

80

5.20

五、文化体育与传媒支出

1,455

-1,500

-50.76

六、社会保障和就业支出

8,292

-528

-5.99

七、医疗卫生与计划生育支出

12,489

773

6.60

八、节能环保支出

5,986

5,497

1124.13

九、城乡社区支出

11,141

2,361

26.89

十、农林水支出

17,534

-1,475

-7.76

十一、交通运输支出

708

-1,426

-66.82

十二、资源勘探信息等支出

1,493

1,366

1075.59

十三、商业服务业等支出

4,851

-7,882

-61.90

十四、国土海洋气象等支出

445

66

17.41

十五、住房保障支出

2,746

49

1.82

十六、粮油物资储备支出

254

-239

-48.48

十七、其他支出

534

-657

-55.16

十八、债务付息支出

1,219

96

8.55

十八、债务发行费用支出

 

 

 

一般公共预算支出合计

101,503

1,140

1.14

债务还本支出

7,651

2,857

59.60

财政支出合计

109,154

3,997

3.80

 

  

 

                                                            

  抄送:市委办,人大办,政协办,纪委办。                                  

  武夷山市人民政府办公室                   2016年8月14日印发     


 

武夷山市人民政府

2016年8月14日



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