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关于贯彻落实《劳动和社会保障部关于企业年金方案和基金管理合同备案有关问题的通知》的实施意见

发布时间:2014-12-16    来源:    字体显示:   默认   阅读:

福建省劳动和社会保障厅关于贯彻落实《劳动和社会保障部关于企业年金方案和基金管理合同备案有关问题的通知》的实施意见

闽劳社文[2006]417

各设区市、县(市、区)劳动和社会保障局:

根据劳动和社会保障部《关于企业年金方案和基金管理合同备案有关问题的通知》(劳社部发〔200535)精神,为进一步健全我省企业年金备案制度,现就我省企业年金方案和基金管理合同备案有关问题提出如下实施意见,请认真贯彻执行。

   一、企业年金方案和基金管理合同备案的报送

 (一)企业建立企业年金制度,应根据国家有关规定,结合自身的特点拟订企业年金方案草案,并加盖企业公章,形成拟报备案的企业年金方案。

 (二)企业可将企业年金方案送福建省社会养老保险协会企业年金咨询服务机构进行评估,评估合格后,企业将企业年金方案报送属地县以上劳动保障行政部门进行初审,而后将企业年金方案报省劳动保障行政部门备案。其中,受托人为中央企业集团公司的,由集团公司报送劳动保障部备案,并抄送子公司所在地省劳动保障行政部门备案;由子公司单独建立的,报送子公司所在地省劳动保障行政部门备案。

 ()企业应按企业年金方案的规定,代表企业及其职工作为委托人,与法人受托机构或企业年金理事会签定受托管理合同。

 ()受托管理合同签定后,受托人可将受托管理合同及与账户管理人、托管人和投资管理人签定的委托管理合同送福建省社会养老保险协会企业年金咨询服务机构评估后报省劳动保障行政部门备案。其中:委托人为中央企业集团公司的,报送劳动保障部备案,并抄送省劳动保障行政部门;委托人为中央企业子公司的,报送省劳动保障行政部门备案。

(五)已实施企业年金制度的企业,凡未建立企业年金报备制度或按原有规定建立企业年金报备制度的,应于200712月底前按本实施意见办理或重新办理有关报备手续。原有报备确认表有效期截止到20071231日。 

二、企业年金方案和基金管理合同备案的材料

 ()企业年金企业年金方案备案所需材料;

 1、关于××公司企业年金方案备案的函(一式一份);

 2、《福建省企业年金方案报备审核表》(一式三份);

 3××公司企业年金试行办法(一式四份),其中受托人为企业年金理事会的,提供××企业年金理事会章程(一式四份) 

4、《福建省企业年金信息申报表》(一式五份) 

5、集体协商双方通过企业年金方案草案的决议(一式四份) 

6、企业本年度和上一年度依法参加基本养老保险并按时足额缴费的证明(一式二份)

 7、企业年金方案评估意见书(一式一份)。

 ()企业年金基金管理合同备案所需材料

 1、关于××公司企业年金基金管理合同备案的函(一式一份);

 2、《福建省企业年金基金管理合同备案审核表》(一式二份);

 3××公司企业年金计划受托管理合同和委托管理合同(各一式四份)

 4、关于福建省××公司企业年金方案备案的复函(一式一份)

 5、《福建省企业年金运作情况表》(一式四份)

 6、企业年金基金管理合同评估意见书(一式一份)。

 三、企业年金方案和基金管理合同备案的受理

 企业可在企业年金方案制定之日起10日内,将企业年金方案送福建省社会养老保险协会企业年金咨询服务机构进行评估,企业年金咨询服务机构主要对企业年金方案是否符合《企业年金试行办法》、《企业年金基金管理试行办法》及其他国家有关规定等进行评估。企业收到企业年金咨询服务机构出具的《企业年金方案评估意见书》起10日内,应将企业年金方案送属地县以上劳动保障行政部门进行初审,并在盖章后的10日内,将企业年金方案送省劳动保障行政部门备案。省劳动保障行政部门收到符合规定的企业年金方案文本15日内,向企业出具《关于福建省××公司企业年金方案备案的复函》.企业年金方案经集体协商后作出调整的,企业应自变化发生之日起10日内重新履行备案程序。

 企业年金基金管理合同签订之日起10日内,由受托人将企业年金基金管理合同文本送福建省社会养老保险协会企业年金咨询服务机构进行评估,受托人收到企业年金咨询服务机构出具的《企业年金基金管理合同评估意见书》起10内,应将企业年金基金管理合同文本送省劳动保障行政部门备案.省劳动保障行政部门收到符合规定的企业年金基金管理合同文本15日内,出具《关于福建省××公司企业年金计划确认函》,并给予企业年金计划登记号。在执行过程中,企业年金基金管理合同主体条款调整或基金管理合同发生变更的,受托人应自变化发生之日起15日内重新履行备案程序。

 四、企业年金方案和基金管理合同的统计

 各级劳动保障行政部门要加强对企业年金方案和基金管理合同备案的监督管理,做到逐级汇总,逐级上报。受理企业年金方案的劳动保障行政部门,要认真填写《福建省企业年金方案备案情况表》,县级劳动保障行政部门于每季度末报送市级劳动保障行政部门,市级劳动保障行政部门汇总后应于每季度结束后5日内报送省劳动保障行政部门。

 本实施意见自发布之日起实施。与本实施意见不一致的以本实施意见为准。

 附件:1、关于××公司企业年金方案备案的函

 2、《福建省企业年金方案报备审核表》

  3、《福建省企业年金信息申报表》

  4、企业年金方案评估意见书

 5、关于福建省××公司企业年金方案备案的复函

 6、关于××公司企业年金基金管理合同备案的函

 7、《福建省企业年金基金管理合同备案审核表》

 8、《福建省企业年金运作情况表》

 9、企业年金基金管理合同评估意见书

 10、关于××公司企业年金计划确认函

  11、《福建省企业年金方案备案情况表》

 

 

 

 

00六年月三十一日

 

 

关于××公司企业年金方案备案的函

 福建省劳动和社会保障厅:

   根据《企业年金试行办法》(劳社部第20号)和有关规定,经过集体协商,拟在本公司建立企业年金制度。 

  现将《××公司企业年金方案》送上,请予备案。

 

 

××公司

 

OO×××

 

 

 

 

 

福建省企业年金方案报备审核表

  企业全称

 

社保代码

 

 通信地址

 

 

   

 

 

 联 系 人

 

 联系电话

 

 

 申报单位工会或职代会意见

 按照《企业年金试行办法》的规定制定本企业年金方案,该方案经职工大会或职工代表大会于          日讨论通过,现上报备案。请审核。

 

                 工会(职代会)盖章

 

                       

 申报单位意见

 本企业自       月参加基本养老保险省级统筹以来,缴费情况正常,同意建立企业年金制度,现将本企业年金方案上报备案,请予审核。

 

单位(公章)

 

       

 ()劳动保障行政部门意见

经审核,该企业自    月参加基本养老保险省级统筹以来,缴费情况正常,同意该企业建立企业年金制度。

 

单位(公章)

 

      

 省企业年金咨询服务机构意见

 经评估,该企业报备的企业年金方案,基本符合国家有关规定。拟同意该企业制定的企业年金方案。

 

单位(公章)

                        

 省劳动保障行政部门意见

 

经审核,该企业报备的企业年金方案,基本符合国家有关规定。同意该企业制定的企业年金方案,准予报备。(登记号:           ) 

 

单位(公章)

                        

 

 

 

 

 

 说明:本表一式三份,由省劳动保障行政部门、所在地劳动保障行政部门、省企业年金咨询服务机构各保存一份。

福建省企业年金信息申报表

 (单位公章)                 制表日期:      

 企业名称

 

 通讯地址

 

 所属地区

 

 邮政编码

 

 经济类型

 

 经济类型代码

 

 所属行业

 

 行业代码

 

 受托人全称

 

 理事长

 

 副理事长

 

 

理事


 

 

 

经办人

 

联系电话

 

 单位上年度基本养老保险缴费总额(单位:万元)

 

 单位上年度基本养老保险参保人数

  

 单位上年度工资总额(单位:万元)

 

 企业年金提取比例

 单位:

 个人:

单位企业年金缴费总额(单位:万元)

 

 单位企业年金参加人数

 

 说明:1、本表一式五份,由省劳动保障行政部门、所在地劳动保障行政部门、省企业年金咨询服务机构、企业、企业年金理事会各执一份。

    2、经济类型参照GBT124022000经济类型分类与代码;所属行业参照GBT754-2000国民经济行业代码。

 

 

关于××公司企业年金方案的评估意见书

 闽企年评(200××××

 ××公司:

    贵司制定的《××公司企业年金试行办法》(以下简称办法)和《××公司企业年金理事会章程》 (以下简称章程),我部已收悉。 

办法和章程基本按照《企业年金试行办法》(中华人民共和国劳动和社会保障部令第20号)制定,符合国家有关政策和法规。考虑到我国及我省的企业年金正处于初期阶段,特向贵司提出以下几点建议,供你们在具体操作过程中参考。 

1、企业基金操作应遵守安全性的原则。 

2、服务机构的选择应符合国家和地方政府的规定。贵司选择服务机构时,应当按闽劳社文[2005]286号和闽劳社文[2005]309号文的有关规定进行操作。 

3、贵司选择服务机构时,应从服务商的综合方面(比如售后服务、公司的经营状况、管理费、资金的安全性等等)来考虑,而不是单单从管理费的角度来选择。 

贵司在具体实施过程中若有需求,我部将及时给予协助和支持。

 

联系人:     联系电话:0591

 

 

 

                 00×××

 

此评估意见书一式二份,一份报备用,一份企业存档。

 

 

 

关于福建省××公司企业年金方案备案的复函

 闽企年函(200××××

××公司: 

你们报送的《××公司企业年金方案》收悉。经研究,该方案符合《企业年金试行办法》(劳社部令第20号)规定要求,望你们认真组织实施。实施过程中遇到的重要情况和问题,请及时向我们反映。

 

此复。

 

 

 

00×××××

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

关于××公司企业年金基金

管理合同备案的函

 福建省劳动和社会保障厅:

    根据《企业年金基金管理试行办法》(劳社部第23号)规定,××拟作为××公司企业年金计划受托人,行使受托人职责,并选定了账户管理人、托管人和投资管理人,分别签订了委托管理合同。 

现将××公司企业年金计划受托管理合同和委托管理合同呈上,请予备案。

 

 

 

 

 

(申请受托人盖章)

 

OO×××

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

福建省企业年金基金管理合同备案审核表

 企业全称

 

法人代表

 

 通信地址

 

邮政编码

 

 受托人全称

 

理事长

 

通信地址

 

 邮政编码

 

联 系 人

 

联系电话

 

 受托人意见

 

按照《企业年金基金管理试行办法》的规定,选定账户管理人、托管人和投资管理人,并签订企业年金基金管理合同。现上报备案。请审核。

 

                单位(公章)

 

                  

 省企业年金咨询服务机构意见

 

经评估,该受托人报备的企业年金基金管理合同,基本符合国家有关规定。拟同意该受托人签订的企业年金基金管理合同。

 

单位(公章)

 

                    

 省劳动保障行政部门意见

 

经审核,该受托人报备的企业年金基金管理合同,基本符合国家有关规定。同意该受托人签订的企业年金基金管理合同。准予备案。

 

单位(公章)

 

                    

 说明:本表一式两份,由省劳动保障行政部门、省企业年金咨询服务机构各保存一份。

 

 

 

 

福建省企业年金运作情况表

 

(受托人公章)                      制表日期:      

 受托人全称

 

    

 

 受托人

 

 管理费

 

联系人

 

联系电话

 

 托管人

 

 管理费

 

 

 

 理由

 

 

 

 

 账户管理人

 

 管理费

 

 

 

理由

 



 

 投资管理人

 

 管理费

 

 

 

理由

 

 

 

 

 说明:本表一式四份,由省劳动保障行政部门、省企业年金咨询服务机构、企业、企业年金理事会各执一份。

 

 

 

关于××公司企业年金基金管理合同的评估意见书

 闽企年合评(200×××

××公司企业年金理事会

贵会制定的××公司企业年金委托合同(企业和企业年金理事会)、××企业年金基金托管合同(企业年金理事会和托管人)、××企业年金基金账户委托管理合同(企业年金理事会和账户管理人)、××企业年金基金投资管理委托合同(企业年金理事会和投资管理人),我部已收悉。 

合同基本按照《企业年金基金管理试行办法》(中华人民共和国劳动和社会保障部令第23号)制定,基本上符合国家的企业年金政策。 

贵会在企业年金计划具体实施过程中若有需求,我部将及时给予协助和支持。

 

 

 

                      00×××

 

 

 

此评估意见书一式二份,一份备案用,一份企业存档。

 

 

 

 

 

 

 

关于福建省××公司企业年金计划确认函

 闽企年函(200××××

 ×× 

你们报送备案的××公司企业年金计划受托管理合同和委托管理合同收悉。根据《企业年金基金管理试行办法》(劳社部令第23号)和有关规定,现对××公司企业年金计划予以确认。登记号为××。望认真履行受托人职责,按规定操作。 

此复。

 

 

 

00×××××

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

福建省企业年金方案备案情况登记表

 制表地区:             统计报告期:   季度

 序号

 项 目

 内  容

 1

 地市

 

 2

 区县

 

 3

 企业名称

 

 4

 经济类型

 

 5

 所属行业

 

 6

 企业职工总数

 

 7

 参加方案人数

 

 8

 基金规模(万元)

 

 9

 方案备案日期

 

 10

 方案备案经办人

 

 11

 企业年金计划名称

 

 制表人:            制表日期:      

 

注:制表地区为受理企业年金方案备案的劳动保障行政部门。

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